Страхование пенсии (Retirement pension insurance):
Вид личного страхования, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство периодически выплачивать застрахованному пенсию в течение обусловленного срока или пожизненно.
Является разновидностью страхования ренты. В зависимости от периода выплаты пенсия подразделяется на временную, выплачиваемую в течение определенного числа лет, и пожизненную, выплачиваемую до конца жизни застрахованного.
По форме организации страхование пенсии может осуществляться через частный (негосударственный) пенсионный фонд на групповой и индивидуальной основе, что получило широкое распространение в странах Западной Европы и США.
Различают два основных способа группового страхования пенсии (по старости): первый - для обеспечения рабочих и служащих, второй - для управленческого персонала и прочих высококвалифицированных работников.
При первом способе предприятие покупает каждому работнику пенсию, оплачивая ее из средств предприятия. Затем этот взнос частично, а иногда и полностью компенсируется из средств профсоюза или заработка рабочего.
При достижении застрахованным пенсионного возраста его пенсия будет равна сумме пенсий, "купленных" для него в каждом конкретном году, т.е. каждый год у частной страховой компании покупается отсроченная, единовременно оплаченная, пожизненная страховая рента.
Среди групповых договоров страхования преобладают именно такие договоры, поскольку этим способом обеспечиваются пенсией рабочие и служащие большинства промышленных и торговых фирм. При втором способе каждый член группового договора делает взносы в пенсионный фонд в определенном проценте от заработной платы.
Взносы аккумулируются в фонде на предприятии. Размер пенсии заранее не фиксируется. Он определяется в момент ухода на пенсию. Тогда из фонда изымаются взносы данного сотрудника, предприниматель доплачивает определенную сумму и "покупает" для него у страховой компании пенсию.
Эта система страхования носит название административно-депозитного пенсионного плана. Предназначена для обеспечения пенсией администрации предприятий и основана на предварительном депонировании (накапливании) средств.
Подобный вид страхования может включать в себя условие участия в прибылях страховой компании. Тогда размер пенсии изменяется в зависимости от прибылей и убытков. Когда по месту работы нет группового страхования, открывают т.н. индивидуальные пенсионные счета на предприятиях. В данном случае предприятие выступает в качестве страховщика.
На некоторых образуют "Сепаратные инвестиционные счета", на которых компания за счет прибыли от инвестиций аккумулирует средства для выплат пенсий сотрудникам.
Условия обеспечения пенсий по старости обычно включаются в коллективный договор рабочих и служащих с предпринимателями.
