Аннуитетный платеж ((фр. annuité от лат. annuus — годовой, ежегодный, англ. Annuity payment):
Аннуитетный платеж или финансовая рента — график погашения финансового инструмента. Выплаты по аннуитету осуществляются равными суммами через равные промежутки времени. Сумма аннуитетного платежа включает в себя и основной долг, и вознаграждение.
Размер оплаты аннуитетного платежа включает следующие составляющие:
* погашение тела кредита;
* погашение процентов, полагающихся кредитору за обслуживание и предоставление денежных средств.
Дополнительно в размер платежа могут быть включены дополнительные комиссии, штрафные санкции, страховая защита. Существует нюанс в формировании структуры платежа. Аннуитет предполагает в первую очередь погашение суммы по накопленным процентам.
На основное тело кредита отводится малая часть средств. Подобный способ выгоден в первую очередь кредитору, поскольку он гарантировано получает не только возврат денег, но и положенное вознаграждение.
Как правило, составлением графиков занимается банк после принятия положительного решения по выдаче средств.
Некоторые клиенты предпочитают составлять график в ручном режиме. Таким образом сокращается риск по переплате и есть возможность точно просчитать размер платежа.
Формула расчета аннуитетного платежа по кредиту:A = K* (S*(1+S)p /((1+S)p-1)), где:
А – ежемесячный платеж, K – первоначальная сумма займа, S – ставка по процентам за 1 месяц, P – количество периодов платежей.
Общая процедура подсчета предполагает 2 этапа:
* определение коэффициента (в круглых скобках);
* вычисление коэффициента путем умножения на первоначальный размер кредита.
Чтобы понять алгоритм расчета более детально, стоит рассмотреть процедуру на конкретном примере.
Например, клиент оформляет заем в размере 900 000 рублей под процентную ставку в 16% сроком на 2 года (24 месяца).
Теперь можно просчитать размер минимального платежа и итоговый размер переплаты:
определение ежемесячной ставки (ставку за год/12 месяцев/100). В данной ситуации получается: 16/12/100= 0,013%;
вычисление коэффициента. Для этого используем формулу, представленную выше: (0,013*(1+0,013)24)/(1+0,013)24-1)=0,05;
на завершающем этапе можно вычислить размер аннуитетного взноса: 900 000*0,05= 45 000 рублей.
В результате можно подсчитать, что за 24 месяца, размер переплаты по кредиту составит 180 000 рублей (45 000 рублей* 24 месяца = 1 080 000 рублей; 1 080 000- 900 000=180 000 рублей). Учитывая ежемесячный размер платежа, можно сказать, что в результате переплата по кредиту достаточно большая.
По сложившейся практике банки зачастую считают аннуитетный платёж по своим формулам.
«Процентные доходы и процентные расходы по размещенным и привлеченным средствам начисляются в порядке и размере, предусмотренными соответствующим договором, на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счёте на начало операционного дня. При начислении процентных доходов и процентных расходов в расчёт принимаются величина процентной ставки (в процентах годовых) и фактическое количество календарных дней, на которое привлечены или размещены средства. При этом за базу берется действительное число календарных дней в году — 365 или 366 дней соответственно, если иное не предусмотрено соглашением сторон».
Таким образом, механизм начисления процентов банк может установить соглашением сторон достаточно произвольно, например, при котором в каждом месяце 30 дней, в году 12 месяцев, в году 360 дней.
При этом надо понимать, что годовая процентная ставка равна 12-ти среднемесячным процентным ставкам при использовании для расчёта простых процентов, но не равна им при использовании помесячных сложных процентов.
Погашение задолженности и процентов равными долями удобно кредитополучателю, так как ежемесячный платёж является постоянным и не требует уточнения в банке необходимой суммы взноса, в то время как при дифференцированном платеже каждый месяц сумма платежа окажется разной.
Применение аннуитетного способа погашения, таким образом, обойдётся дороже, но при этом гораздо удобнее.
